Die Revision des Geldwäschereigesetzes : eine Analyse der Auswirkungen auf die Banken

Berniki, Ilirjana

doi:10.21256/zhaw-29170

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Publication type:	Master thesis
Title:	Die Revision des Geldwäschereigesetzes : eine Analyse der Auswirkungen auf die Banken
Authors:	Berniki, Ilirjana
Advisors / Reviewers:	Babey, Fabio
DOI:	10.21256/zhaw-29170
Extent:	78
Issue Date:	2023
Series:	Abschlussarbeiten
Publisher / Ed. Institution:	ZHAW Hochschule für Angewandte Wissenschaften
Publisher / Ed. Institution:	Winterthur
Language:	German
Abstract:	Der Kampf gegen die Geldwäscherei und die Terrorismusfinanzierung hat für den Schweizer Finanzplatz sowie auf globaler Stufe eine zentrale Bedeutung. Aufgrund der starken internationalen Vernetzung ihres Finanzplatzes ist die Schweiz einem erheblichen Geldwäschereirisiko unterworfen. Daher ist es wichtig, die Bekämpfung präventiv anzugehen, sich an internationalen Standards zu orientieren und die Gesetzgebung kontinuierlich weiterzuentwickeln. Mit der Revision des Geldwäschereigesetz (GwG) per 1. Januar 2023 wurden Neuerungen eingeführt, um die identifizierten Schwachstellen im vierten Länderbericht von der Financial Action Task Force (FATF) zu beheben. Um die Ansprüche der FATF zu befriedigen und das internationale Ansehen des Finanzplatzes zu wahren, wurde das GwG den aktuellen internationalen Standards angepasst. Die vorliegende Masterarbeit wurde im Rahmen des Masterstudiengangs Management and Law an der Zürcher Hochschule für Angewandte Wissenschaften (ZHAW) erarbeitet und unterteilt sich in fünf Kapiteln, welche sich alle aufeinander aufbauend mit den Neuerungen aus der GwG-Revision und der Auswirkungen auf Banken befassen. Der erste Teil verschafft einen Überblick über die Geldwäscherei, ihrer Geschichte und den Auslöser zur Revision. Anschliessend werden die Neuerungen im GwG und die verhaltenspsychologischen Aspekte für die Mitarbeitersensibilisierung wiedergegeben. Schliesslich gibt das letzte Kapitel Aufschluss darüber, welche Auswirkungen aus den Neuerungen abgeleitet und mit welchen praxisnahen Handlungsempfehlungen die Neuerungen effizient und erfolgreich umgesetzt bzw. eingehalten werden können. Die rechtswissenschaftliche Analyse stützt sich auf Literatur und Rechtsprechung. Dabei werden die relevanten Rechtsgrundlagen nach dem GwG berücksichtigt. Für die Analyse der Auswirkung und der Erstellung von Handlungsempfehlungen wurde ebenfalls auf die Literatur, Rechtsprechung und auf eigene langjährige Berufserfahrung zurückgegriffen. Weitere Erkenntnisse konnten durch einen Austausch mit Fachpersonen aus der Praxis gewonnen werden. Bei den untersuchenden Neuerungen handelt es sich um die Überprüfung der Identität des wirtschaftlich Berechtigten, die Aktualisierung der Kundendaten und verschiedenen Anpassungen im Meldewesen. Dabei wurde herausgefunden, dass die grösste Auswirkung vor allem in der konkreten Umsetzung der Neuerungen aufgrund der fehlenden Erwartungshaltung seitens des Gesetzgebers und Regulators zu finden ist. Eine risikobasierte Vorgehensweise sollte dabei stets verfolgt werden. Die Verfasserin empfiehlt beispielsweise einen zentralen Versand von fehlenden Formularen oder die negative Genehmigungsfiktion. Zusätzlich bietet sich auch die Möglichkeit, im Rahmen der Transaktionsüberwachung, die Neuerungen einzuhalten. Dadurch sollten ungewöhnliche Transaktionen einen Prozess initiieren, welche die Überprüfungspflicht des wirtschaftlich Berechtigten als auch die Aktualisierung der Kundendaten zur Folge hat. Ferner besteht ebenfalls ein Bedarf an Schulungen und Weiterbildungen für Bankmitarbeitende, um die neuen Anforderungen zu verstehen und angemessen umsetzen zu können. Dabei sollen ein One-Pager den Mitarbeitern zur Orientierung dienen und eine Kombination zwischen webbasierten Schulungen und Präsenzveranstaltungen die Sensibilisierung der Mitarbeiter erhöhen. Insgesamt wird empfohlen, dass Banken die GwG-Revision als Chance sehen, ihre Geldwäschereibekämpfungssysteme zu verbessern und die Zusammenarbeit mit den Aufsichtsbehörden zu intensivieren. Durch eine proaktive und effiziente Umsetzung der Neuerungen können Banken ihre Reputation stärken und gleichzeitig zur Stabilität des Schweizer Finanzsystems beitragen.
URI:	https://digitalcollection.zhaw.ch/handle/11475/29170
License (according to publishing contract):	CC BY-NC-ND 4.0: Attribution - Non commercial - No derivatives 4.0 International
Departement:	School of Management and Law
Appears in collections:	MSc Management and Law

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Berniki, I. (2023). Die Revision des Geldwäschereigesetzes : eine Analyse der Auswirkungen auf die Banken [Master’s thesis, ZHAW Hochschule für Angewandte Wissenschaften]. https://doi.org/10.21256/zhaw-29170

Berniki, I. (2023) Die Revision des Geldwäschereigesetzes : eine Analyse der Auswirkungen auf die Banken. Master’s thesis. ZHAW Hochschule für Angewandte Wissenschaften. Available at: https://doi.org/10.21256/zhaw-29170.

I. Berniki, “Die Revision des Geldwäschereigesetzes : eine Analyse der Auswirkungen auf die Banken,” Master’s thesis, ZHAW Hochschule für Angewandte Wissenschaften, Winterthur, 2023. doi: 10.21256/zhaw-29170.

BERNIKI, Ilirjana, 2023. Die Revision des Geldwäschereigesetzes : eine Analyse der Auswirkungen auf die Banken. Master’s thesis. Winterthur: ZHAW Hochschule für Angewandte Wissenschaften

Berniki, Ilirjana. 2023. “Die Revision des Geldwäschereigesetzes : eine Analyse der Auswirkungen auf die Banken.” Master’s thesis, Winterthur: ZHAW Hochschule für Angewandte Wissenschaften. https://doi.org/10.21256/zhaw-29170.

Berniki, Ilirjana. Die Revision des Geldwäschereigesetzes : eine Analyse der Auswirkungen auf die Banken. ZHAW Hochschule für Angewandte Wissenschaften, 2023, https://doi.org/10.21256/zhaw-29170.